Laskutus ilman yritystä 2026: palveluvertailu ja todelliset kustannukset

Laskutuspalvelu on yksi tapa saada korvaus omasta työstä ilman omaa Y-tunnusta. Palvelun palkkio ja pakollinen turvamaksu vähentävät laskutuksesta jäävää rahaa. Ennakonpidätys ja mahdollinen YEL määräytyvät erikseen. Tämä opas vertaa neljän palvelun hinnastoja ja selittää palkkamallin rahavirran.

Voiko Suomessa laskuttaa ilman omaa yritystä?

Laskutuspalvelussa voit sopia asiakkaan kanssa työstä ja käyttää palvelun Y-tunnusta laskuttamiseen palvelun ehtojen mukaisesti. Palvelu lähettää laskun, vastaanottaa maksun ja maksaa korvauksen sovitun mallin mukaan. Verotuksessa suoritus voi olla palkkaa tai työkorvausta.

Palvelun käyttäminen ei yksin ratkaise työsuhdetta. Jos työ täyttää työsuhteen tunnusmerkit, todellisella työnantajalla on työnantajavelvoitteet. Jos toimit omalla Y-tunnuksella elinkeinonharjoittajana, yrityksen tulot ja kirjanpito käsitellään sen mukaisesti.

Myös suora korvauksen maksaminen yksityishenkilölle on mahdollista tilanteen mukaan. Maksajan on tällöin selvitettävä muun muassa ennakonpidätys ja ilmoittaminen. Lue tarkemmin yksityishenkilön laskuttamisesta.

Laskutuspalveluiden vertailu 2026

Taulukko koskee ilman omaa Y-tunnusta laskuttavia. Hinnat tarkistettiin palvelujen omista hinnastoista 12.9.2026. FREE.fi on ilmoittanut toimintansa päättyneen, joten sitä ei esitetä nykyisenä vaihtoehtona.

Prosentit lasketaan arvonlisäverottomasta laskutuksesta. Turvamaksu on mukana summassa, mutta ennakonpidätys, YEL, mahdollinen työnantajan sairausvakuutusmaksu, lisäpalvelut ja maksujen mahdollinen ALV käsitellään erikseen. Eezyn palvelupalkkio alenee kertyneen laskutuksen perusteella.

OP Y-tunnukseton ja omalla Y-tunnuksella toimiva OP Kevytyrittäjä ovat eri malleja. Jälkimmäisen 5 % + ALV -hinta ja vuosittainen hintakatto eivät kuulu Y-tunnuksettoman hinnastoon. Toiminimiyrittäjä nostaa rahaa yksityisottoina, ei omana palkkanaan. Katso myös laskutuspalveluiden tarkempi hintavertailu.

Mitä laskutuspalvelu todella maksaa

Palkkamallissa lähdetään laskutuksesta ilman ALV:tä. Siitä vähennetään palvelun maksut ja mahdollisesti työnantajan sairausvakuutusmaksu. Jäljelle jäävästä bruttopalkasta lasketaan verokortin mukainen ennakonpidätys. Henkilökohtaisesti maksettava YEL vähentää käytettävissä olevaa rahaa erikseen; se ei ole automaattinen vähennys ennakonpidätyksen perusteesta.

Yhtä kaikille sopivaa käteen jäävää prosenttia ei ole. Vakuutetun sairausvakuutusmaksu sisältyy verokorttiin, eikä sitä vähennetä uudelleen erillisenä työntekijämaksuna.

Verotus ja YEL laskutuspalvelussa

Palvelu voi maksaa suorituksen palkkana tai työkorvauksena. Palkasta toimitetaan ennakonpidätys verokortin mukaan. Työkorvauksesta pidätetään vero, jos saaja ei kuulu ennakkoperintärekisteriin. Maksutapa ei yksin ratkaise työsuhdetta.

YEL-vakuutus tarvitaan, kun yrittäjätyön vuotuinen arvo on vähintään 9 423,09 euroa vuonna 2026, toiminta kestää vähintään neljä kuukautta ja muut vakuuttamisehdot täyttyvät. Alaikäraja on 18 vuotta, yläikäraja syntymävuoden mukaan 68, 69 tai 70 vuotta. Vanhuuseläkkeellä vakuuttaminen on vapaaehtoista.

Vuoden 2026 YEL-maksu on 24,4 % työtulosta. Aloittajan 22 prosentin alennuksella maksu on 19,032 % enintään 48 kuukaudelta. Työtulo ei ole sama kuin laskutus. Lue vakuuttamisen ehdot.

Esimerkkilasku ja verokortti

Jos lasku on 3 000 euroa ilman ALV:tä ja kuvitteellinen kokonaispalkkio esimerkissä 5 %, palkkion jälkeen jää 2 850 euroa. Tekijä on esimerkissä YEL-velvollinen. Jos palvelu vähentää lisäksi 1,91 prosentin työnantajan sairausvakuutusmaksun, bruttopalkka on 2 850 / 1,0191 = 2 796,59 euroa. Esimerkin 25 prosentin verokortilla ennakonpidätys on 699,15 euroa.

Jäljelle jää 2 097,44 euroa ennen henkilökohtaisesti maksettavaa YEL-osuutta ja muita kuluja. YEL jaetaan vuoden arvioiduille laskuille vahvistetun työtulon perusteella. Tämä ei ole edellä mainittujen palvelujen tarjous. Palvelumaksun mahdollinen ALV ja kiinteät lisämaksut eivät sisälly tähän esimerkkiin. Syötä omat tiedot kevytyrittäjälaskuriin.

Muut vaihtoehdot ilman omaa yritystä

Työsuhde. Työsopimuksella tehtävässä työssä työnantaja vastaa työnantajavelvoitteista. Työsuhteen tunnusmerkit täyttävää työtä ei voi muuttaa yrittäjätyöksi vain sopimalla laskutuspalvelun käytöstä.

Osuuskunta tai muu yhteisö. Selvitä yhteisön todellinen toimintamalli ja oma sopimussuhteesi siihen. Pelkkä jäsenyys tai korvauksen maksaminen palkkana ei yksin ratkaise työntekijän asemaa.

Suora työkorvaus. Asiakas voi tilanteen mukaan maksaa korvauksen suoraan työn tekijälle. Tällöin osapuolten pitää sopia käytännön laskutuksesta ja selvittää maksajan vero- ja ilmoitusvelvollisuudet.

Milloin omaa toiminimeä kannattaa harkita

Vertaa vuosittaisia palvelumaksuja ja turvamaksuja oman kirjanpidon, vakuutusten ja hallinnon kustannuksiin. Toiminimi ei muutu automaattisesti edullisemmaksi 30 000 euron laskutusrajalla. Pyydä kirjanpidosta tarjous, joka vastaa omaa tositemäärääsi ja tarvitsemiasi palveluja.

Hankintojen ja niiden ALV:n vähennykset riippuvat toimintamallista ja hankintojen käytöstä. Myös palkkamallissa voi olla tulonhankkimisvähennyksiä. Sama kulu ei saa tulla vähennetyksi kahdesti. Varmista palvelulta kulujen käsittely ennen hankintaa.

EU-laskutus tai rakennusalan käännetty ALV eivät itsessään estä laskutuspalvelun käyttöä. Tuki on palvelukohtainen. Vertaa vaihtoehtoja kevytyrittäjyysoppaassa ja kevytyrittäjän ja toiminimen vertailussa.

Yleisimmät virheet kevytyrittäjyydessä

1. YEL-työtulo sekoitetaan laskutukseen. Vakuutus arvioidaan työpanoksen arvon ja muiden ehtojen mukaan. Huolehdi vakuuttamisesta tai sovi sen hoitamisesta palvelun kanssa.

2. Verokortin vuositulot jäävät liian pieniksi. Ota huomioon myös päätyön ja muiden maksajien tulot. Seuraa tulorajaa ja tee tarvittaessa muutosverokortti OmaVerossa.

3. Turvamaksu tai vakuutusehdot unohtuvat. Lisää pakollinen turvamaksu hintavertailuun. Tarkista oman työn vakuutusehdot, omavastuu ja korvausrajat. Yrittäjän työtapaturmavakuutus on yleensä vapaaehtoinen, vaikka palvelusopimus voi edellyttää turvapakettia.

4. Työn ehdoista ei sovita. Kirjaa työn sisältö, hinta ja maksuehdot toimeksiantosopimukseen. Sopimuksen nimi ei syrjäytä työn todellisia olosuhteita.

5. Palkkamalli ja yrityksen verotus sekoitetaan. Työkorvauksella, verotuksessa palkkana maksettavalla suorituksella ja elinkeinotulolla on eri käsittely. Varmista käyttämäsi malli ennen vähennysten arvioimista.

Lue lisää aiheesta: laskutuksen perusopas 2026, voiko yksityishenkilö laskuttaa, laskun tekeminen, toimeksiantosopimuspohja ja netto vs. brutto.

Hinnastot tarkistettu 12.9.2026. Laskuesimerkki kuvaa annettuja oletuksia; oma verokortti, vakuuttaminen ja palvelusopimus määräävät todelliset maksut.