Kevytyrittäjä on yrittäjä, ei työntekijä, eläkelainsäädännössä, työtapaturmalaissa ja työttömyysturvalaissa. Tämä tarkoittaa, että lakisääteinen YEL-vakuutus on otettava itse, kun työtulo ylittää 9 208,80 €/v vuonna 2026 (YEL 4 §). Laskutuspalvelut kuten UKKO ja Eezy sisältävät yleensä vastuuvakuutuksen ja rajatun ryhmätapaturmavakuutuksen, mutta YEL ja vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus ovat sinun vastuullasi.
Mitkä vakuutukset kevytyrittäjä tarvitsee
Kevytyrittäjä kantaa yrittäjäriskin itse, joten vakuutusturva on hänellä yhtä tärkeä kuin minkä tahansa muun yrittäjän. Käytännössä neljä vakuutuslajia ovat keskeisiä:
- YEL-vakuutus, lakisääteinen yrittäjän eläkevakuutus, jos työtulo ylittää rajan (YEL 4 §). Kerryttää työ- ja perhe-eläkettä, sairaus- ja vanhempainpäivärahojen perusteen sekä työttömyysturvan työssäoloehtoa.
- Vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus. TyTAL 18 luku. Korvaa työtapaturmat ja ammattitaudit pitkäkestoisesti. Edellyttää voimassa olevaa YEL:iä.
- Vastuuvakuutus, korvaa kolmannelle osapuolelle aiheutetut henkilö- ja esinevahingot. Useimmat laskutuspalvelut sisältävät tämän automaattisesti.
- Oikeusturvavakuutus, kattaa juridiset kulut riitatilanteissa (esim. asiakkaan kanssa).
Olet yrittäjä: et työntekijä
Kevytyrittäjyyden suurin yksittäinen väärinkäsitys on luulla, että laskutuspalvelu hoitaa eläkkeet kuten työnantaja palkkakuitissa. Näin ei ole. Vuoden 2017 eläkelakimuutoksen jälkeen eläkelainsäädäntö linjasi yksiselitteisesti, että laskutuspalvelujen kautta ilman omaa Y-tunnustakin työskentelevät katsotaan yrittäjiksi eläkevakuuttamisen näkökulmasta. Sama pätee työtapaturma- ja ammattitautilaissa (TyTAL) sekä työttömyysturvalaissa, jonka KHO vahvisti ratkaisussaan KHO 2018:78.
Käytännön seuraus on iso: laskutuspalvelu ei maksa puolestasi TyEL-eläkemaksuja, eikä lakisääteinen työnantajan tapaturmavakuutus kata sinua. Olet itse vastuussa eläke- ja työtapaturmaturvastasi.
YEL-velvollisuus 2026: minimiraja 9 208,80 €
YEL-vakuutus on otettava, kun kaikki seuraavat ehdot täyttyvät:
- Olet 18–69-vuotias (yläraja riippuu syntymävuodesta).
- Yrittäjätoimintasi on jatkunut yhdenjaksoisesti vähintään 4 kuukautta.
- YEL-työtulosi arvioidaan ylittävän 9 208,80 €/v vuonna 2026.
YEL-työtulo ei ole sama asia kuin laskutus. Se on arvio siitä, mitä vastaavasta työstä pitäisi maksaa palkkaa toiselle, yhtä ammattitaitoiselle henkilölle, jos hänet palkattaisiin tekemään sama työ. Jos myyt asiantuntijapalveluita ilman suuria materiaalikuluja, YEL-työtulo on yleensä lähellä laskuttamaasi summaa (alv 0 %) miinustettuna laskutuspalvelun kuluilla. Lue lisää: minimi-YEL 2026 ja YEL-velvollisuus 2026 kenen on otettava.
Mitä laskutuspalvelu sisältää: UKKO/Eezy vs. OP Kevytyrittäjä
Vakuutusturva eroaa palveluittain merkittävästi sen mukaan, käytätkö palvelun Y-tunnusta vai omaa toiminimeä. Alla taulukko keskeisistä eroista:
| UKKO / Eezy (palvelun Y-tunnus) | OP Kevytyrittäjä (oma Y-tunnus) | |
|---|---|---|
| YEL-vakuutus | EI sisälly — otettava itse | EI sisälly — otettava itse |
| Vastuuvakuutus | Sisältyy (ryhmävakuutus) | EI sisälly — ostettava itse |
| Tapaturmavakuutus työsuoritteen aikana | Ryhmätapaturmavakuutus (rajoitettu) | EI sisälly — ostettava itse |
| Y-tunnus | EI — käytetään palvelun Y-tunnusta | KYLLÄ — oma Y-tunnus heti |
| Kirjanpito | Hoidetaan automaattisesti | Yrittäjä vastaa itse (alusta auttaa) |
| Vero ja ennakonpidätys | Pidätetään palkasta automaattisesti | Yrittäjä maksaa ennakkoveroa |
| Palvelumaksu | n. 5 % laskutuksesta | 15–25 €/kk + perustamiskulut |
Ilman omaa Y-tunnusta (UKKO, Eezy, Frilans, OP Laskutus) toimit laskutuspalvelun nimissä, ja palvelu sisältää tyypillisesti vastuuvakuutuksen ja jonkinlaisen ryhmätapaturmavakuutuksen, joka on voimassa työsuorituksen aikana. Nämä eivät kuitenkaan korvaa YEL:iä eivätkä laajaa työtapaturma- ja ammattitautiturvaa.
Y-tunnukselliset palvelut kuten OP Kevytyrittäjä eivät tarjoa mitään vakuutuksia automaattisesti, saat oman Y-tunnuksen ja olet virallisesti yksityinen elinkeinonharjoittaja (toiminimi). Palvelu antaa digitaalisen kirjanpito- ja laskutusalustan, mutta vakuutukset ovat täysin sinun vastuullasi.
Tapaturmavakuutus ja TyTAL: mikä koskee kevytyrittäjää
Työtapaturma- ja ammattitautilaki (TyTAL, 459/2015) koskee lähtökohtaisesti työsuhteessa olevia palkansaajia. Koska kevytyrittäjä tulkitaan juridisesti yrittäjäksi, hän ei kuulu lakisääteisen, työnantajan kustantaman työtapaturmavakuutuksen piiriin.
Jos kevytyrittäjä haluaa TyTAL:n tasoisen turvan, hänen on otettava vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus (TyTAL 18 luku). Tämä korvaa työssä sattuneita tapaturmia ja ammattitauteja pitkäkestoisesti, myös ansionmenetyksen, hoito- ja kuntoutuskulut. Vakuutuksen edellytys on voimassa oleva YEL-vakuutus.
Hinta vaihtelee ammatin riskialttiuden mukaan: toimistotyössä noin 150 €/v, rakennusalalla 400–600 €/v, asennusalalla 250–400 €/v. Jos YEL-työtulosi jää alle rajan etkä voi saada tätä turvaa, ainoaksi vaihtoehdoksi jää tavallinen vapaa-ajan/työajan henkilövakuutus tai laskutuspalvelun usein suppea ryhmätapaturmavakuutus.
Esimerkkilaskelma: kevytyrittäjä, 30 000 € vuodessa
Tarkastellaan kevytyrittäjä Eevaa, joka tekee asiantuntijatyötä ja laskuttaa vuoden 2026 aikana yhteensä 30 000 € (alv 0 %) UKKO.fi:n kautta. Kuinka paljon vakuutukset maksavat ja paljonko jää käteen?
| Erä | Summa |
|---|---|
| Vuosilaskutus (alv 0 %) | 30 000 € |
| Laskutuspalvelun kulu (5 %) | −1 500 € |
| YEL-työtuloarvio | 28 500 € |
| YEL-maksu (24,1 %, alennus −22 % ensimmäiset 4 v) | 5 358 € |
| Vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus (toimistotyö) | 150 € |
| Vastuuvakuutus (jos UKKO/Eezy → sisältyy 5 %:iin) | 0 € |
| Käteen jää ennen tuloveroa | n. 22 992 € |
Esimerkissä huomioitavaa: YEL-työtulon arvio (28 500 €) ylittää reilusti rajan 9 208,80 €, joten YEL on pakollinen. Aloittavana yrittäjänä Eeva saa 22 % alennuksen YEL-maksusta ensimmäiset 48 kuukautta, mikä laskee maksun 6 869 → 5 358 €/v. Vastuuvakuutus sisältyy 5 %:n laskutuspalvelumaksuun. Vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus (toimistotyö) maksaa 150 €. Käteen jäävästä summasta vähennetään vielä tulovero marginaaliveroprosentin mukaan, esim. 25 %:n verolla nettoon jäisi noin 17 244 €.
Yleisimmät virheet kevytyrittäjän vakuuttamisessa
1. Luullaan, että laskutuspalvelu hoitaa eläkkeet (TyEL). Moni palkkatyöstä tullut kuvittelee, että 5 %:n palvelumaksu sisältää eläkemaksut. Ei sisällä. YEL-rajan ylittyessä otat vakuutuksen itse eläkevakuutusyhtiöstä.
2. YEL-työtulon arvioiminen alakanttiin. Työtulo asetetaan tarkoituksellisesti minimirajalle 9 208,80 €, jolloin myös sairauspäivärahat, vanhempainrahat ja lopullinen eläke jäävät minimaalisiksi. YEL on suurelta osin oma sosiaaliturvasi, alimitoitettu työtulo nostaa nettotuloja lyhyellä aikavälillä mutta romuttaa turvan.
3. Vakuutusten unohtaminen hinnoittelusta. Tuntihintaa määritellessä unohdetaan YEL (n. 25 %), tapaturmavakuutus, laskutuspalvelun kulut ja lomien tyhjät kuukaudet. Lopullinen "nettopalkka" on pettymys.
4. Sokeasti luotetaan ryhmävakuutuksiin. Laskutuspalveluiden automaattiset tapaturmavakuutukset korvaavat usein vain rajatusti työn suorittamisen aikana sattuneita vahinkoja. Ne eivät korvaa pitkäaikaista ansionmenetystä eivätkä ammattitauteja kuten aito TyTAL-vakuutus.
5. Työttömyysturvan vaarantaminen. Kevytyrittäjä on työttömyysturvalaissa yrittäjä (KHO 2018:78). Jos laskutus on iso mutta YEL-vakuutusta ei oteta, yrittäjän työssäoloehto ei kerry. Kun palkansaajan työssäoloehto vanhenee, voit pudota kokonaan ansiosidonnaisen ulkopuolelle.
Sisäiset linkit syvempään tietoon: kevytyrittäjä vai toiminimi, tarvitseeko kevytyrittäjä Y-tunnuksen ja minimi-YEL 2026.
- → Yrittäjän eläkelaki 1272/2006 (YEL) · Finlex
- →
- → KHO 2018:78, kevytyrittäjän asema työttömyysturvalaissa · Korkein hallinto-oikeus
- → YEL-vakuutus ja -työtulo (2026) · Eläketurvakeskus
- → Aloittavan yrittäjän YEL-alennus 22 % · Eläketurvakeskus
- → Kevytyrittäjyys ja työttömyysturva · Työttömyyskassojen Yhteisjärjestö
Usein kysytyt, kevytyrittäjän vakuutukset 2026
Mitä vakuutuksia kevytyrittäjä tarvitsee 2026?
Lakisääteinen on YEL-vakuutus, jos työtuloraja (9 208,80 € vuonna 2026) ja muut edellytykset täyttyvät (YEL 4 §). Erittäin tärkeitä mutta vapaaehtoisia ovat vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus (TyTAL 18 luku, edellyttää voimassa olevaa YEL:iä), vastuuvakuutus (kattaa kolmannelle aiheutetut vahingot) ja oikeusturvavakuutus. Jos käytät laskutuspalvelua ilman omaa Y-tunnusta (UKKO, Eezy), vastuu- ja ryhmätapaturmavakuutus sisältyy yleensä palvelumaksuun.
Onko kevytyrittäjä työntekijä vai yrittäjä eläkejärjestelmässä?
Kevytyrittäjä on aina yrittäjä TyEL/YEL-järjestelmässä. Vuoden 2017 lakimuutoksen jälkeen eläkelainsäädäntö linjasi yksiselitteisesti, että laskutuspalvelujen kautta ilman omaa Y-tunnustakin työskentelevät katsotaan eläkevakuuttamisen näkökulmasta yrittäjiksi (YEL 3 §). Työntekijän eläkelaki (TyEL) ei sovellu, eikä laskutuspalvelu maksa puolestasi eläkemaksuja kuten työnantaja.
Milloin YEL on pakollinen 2026?
YEL-vakuutus on otettava, kun kaikki nämä ehdot täyttyvät: (1) olet 18–69-vuotias (yläraja riippuu syntymävuodesta), (2) yrittäjätoimintasi on jatkunut yhdenjaksoisesti vähintään 4 kuukautta, ja (3) YEL-työtulosi ylittää minimirajan 9 208,80 €/v vuonna 2026. Työtulo arvioidaan sen mukaan, mitä vastaavasta työstä pitäisi maksaa palkkaa toiselle, yhtä ammattitaitoiselle henkilölle — ei suoraan laskutuksesi mukaan.
Mitä laskutuspalvelu (UKKO, Eezy) sisältää automaattisesti?
Tyypillisesti sisältyvät: (1) vastuuvakuutus — korvaa ulkopuolisille henkilöille tai omaisuudelle aiheutettuja vahinkoja tiettyyn rajaan ja omavastuuseen, (2) ryhmätapaturmavakuutus työsuorituksen aikana (rajoitettu, ei korvaa ammattitauteja eikä pitkäaikaista työkyvyttömyyttä). EI sisälly: YEL, vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus, oikeusturvavakuutus. Y-tunnukselliset palvelut kuten OP Kevytyrittäjä eivät sisällä mitään vakuutuksia — ne hoidat itse.
Voinko ottaa vapaaehtoisen yrittäjän tapaturmavakuutuksen?
Voit, jos sinulla on voimassa oleva YEL-vakuutus. Vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus (TyTAL 18 luku) on edellytys laajemmalle turvalle — se korvaa työssä sattuneet tapaturmat ja ammattitaudit pitkäkestoisesti, kuten työntekijän lakisääteinen TyTAL. Hinta vaihtelee ammatin riskialttiuden mukaan: toimistotyössä noin 150 €/v, rakennusalalla 400–600 €/v. Jos YEL-työtulo jää alle rajan, et voi saada tätä turvaa.
Mitä jos en ota YEL:iä, vaikka ylitän rajan?
Eläketurvakeskus voi määrätä YEL:in jälkikäteen ja periä takautuvat maksut korkoineen — pahimmillaan useita vuosia takaisinpäin. Lisäksi työttömyysturva, sairauspäivärahat ja vanhempainpäivärahat lasketaan YEL-työtulosta, joten ilman YEL:iä jäät ilman ansiosidonnaista turvaa. KHO 2018:78 vahvisti, että työttömyysturvalaissa kevytyrittäjä on yrittäjä — palkansaajan työssäoloehto ei kerry.
Disclaimer. Tämä artikkeli on yleistä tietoa kevytyrittäjän vakuutuksista vuonna 2026 eikä korvaa henkilökohtaista vakuutus- tai juridista konsultaatiota. YEL-maksut, alennukset ja vakuutusten hinnat voivat vaihdella vakuutusyhtiöittäin ja yksittäistapauksittain. Konsultoi omaa vakuutusyhtiötäsi, Eläketurvakeskusta tai laskutuspalvelusi asiakaspalvelua. Yrittäjäopas.com ei vastaa sisällön perusteella tehdyistä päätöksistä.