Yrityksen perustaminen opiskelijana 2026: opintotuki, tulorajat ja starttiraha

Opiskelija voi perustaa yrityksen, se ei ole kiellettyä eikä edes harvinaista. Mutta yrittäjätulot lasketaan mukaan opintotuen tulorajoihin, ja vuonna 2026 tuloraja on 16 850 €/v. Sivutoiminen yrittäjyys on useimmille opiskelijoille turvallisin yhdistelmä: opinnot turvaavat talouden, ja yritys kasvaa hallitusti opintojen ohessa. Starttiraha vaatii opinnot keskeytettäväksi.

Voiko opiskelijana perustaa yrityksen?

Kyllä, ja yhä useampi opiskelija tekee niin. Laissa ei ole estettä opiskelijan yrittäjyydelle. Tärkeintä on ymmärtää, miten yrittäjätulot vaikuttavat opintotukeen ja miten ilmoitukset Kelalle hoidetaan.

Käytännössä opiskelijayrittäjyys jakautuu kahteen selkeästi erilaiseen polkuun:

1. Sivutoiminen yrittäjyys opintojen ohessa, turvallisin, yleisin ja suositeltavin
2. Päätoiminen yrittäjyys opintojen keskeyttämisen tai lopettamisen jälkeen, mahdollistaa starttirahan

Suurin osa opiskelijayrittäjistä valitsee sivutoimisen polun ja se on myös viisain valinta useimmille: opinnot tarjoavat taloudellisen turvan, sosiaalinen verkosto ja oppimisympäristö tukevat liiketoimintaa, ja riskit pysyvät hallinnassa.

Opintotuki ja tulorajat 2026

Opintotuen tulorajoihin lasketaan kaikki verotettavat ansio- ja pääomatulot, mukaan lukien yrittäjätulot. Tuloraja vaihtelee tukikuukausien mukaan.

Tuloraja tarkoittaa vuoden kaikkia verotettavia tuloja yhteensä. Jos ylität rajan, Kela perii ylimenevältä osalta takaisin liikaa maksetun opintotuen, yleensä noin 15 % ylimenevästä summasta, mutta käytännössä se voi olla enemmänkin.

Miten yrittäjätulo lasketaan?

Yrittäjätulo ei tarkoita liikevaihtoasi, vaan verotettavaa tuloa:

• Toiminimi: liikevaihto miinus liiketoiminnan kulut = elinkeinotulo, joka jaetaan ansio- ja pääomatuloksi
• Osakeyhtiö: nostamasi palkka = ansiotuloa; osingot = osin pääomatuloa; jättämäsi voitto OY:ssä EI ole henkilökohtaista tuloa
• Kevytyrittäjyys: laskutettu summa miinus alustan provisio ja työnantajamaksut = ansiotuloa

Toiminimellä yrittäjätulot näkyvät suoraan verotuksessasi. OY:ssä voit optimoida palkkanostoja, mutta tähän tarvitaan kirjanpitäjän neuvoa. Katso tarkemmin yrittäjän verotus -opas.

Sivutoiminen yrittäjyys: turvallisin yhdistelmä opiskelijalle

Sivutoiminen yrittäjyys opintojen ohessa on selvästi yleisin ja useimmiten viisain valinta. Se tarkoittaa, että yritys toimii viikonloppuisin, iltaisin tai kesällä, opinnot etenevät normaalisti eikä opintotukea menetetä.

Sivutoimisuuden hyödyt

• Opinnot turvaavat talouden: opintotuki ja mahdollinen asumistuki maksavat peruskulut
• Matala riski: liiketoiminnan epäonnistuessa ei menetä kokonaistuloja
• Oppimisympäristö: yliopisto tai ammattikorkeakoulu tarjoaa verkostoja, tiloja ja mentoreita
• Aika kehittää: voit testata liikeideaa rauhassa ennen täysipäiväistä panostusta

Sivutoimisuuden haasteet

• Aika: opintojen ja yrityksen yhdistäminen on rankkaa, aikataulutus on kriittistä
• Tulorajaseuranta: pitää seurata aktiivisesti, ettei tuloraja ylity
• Kasvu hidastuu: et voi panostaa yritykseen täysipäiväisesti

Käytännön vinkit sivutoimiselle opiskelija-yrittäjälle

1. Seuraa tuloja kuukausittain ja pidä kirjanpito ajantasaisena
2. Laske vuosiarvio tuloistasi keväällä ja säädä tukikuukausia tarvittaessa
3. Käytä kevytyrittäjyyttä (UKKO.fi jne.) jos et vielä tiedä, haluatko sitoutua toiminimeen
4. Hyödynnä oppilaitoksesi opiskelija-yrittäjäohjelmaa, sieltä saa mentoria ja tiloja

Starttiraha opiskelijana

Starttiraha on mahdollinen myös opiskelijalle, mutta siihen liittyy merkittävä ehto: toiminnan tulee olla päätoimista. TE-toimisto ei myönnä starttirahaa sivutoimiselle yrittäjälle.

Käytännössä tämä tarkoittaa, että opintosi pitää olla:

• Keskeytettynä, haet opintojen keskeytystä oppilaitokselta
• Lopetettuina, valmistut tai erotat itsesi opinnoista

Jos keskeytät opinnot, menetät opintotukioikeutesi keskeytysajalta. Starttiraha (~796 €/kk) korvaa osan tästä, mutta ei opintotukea kokonaisuudessaan (opintotuki + asumislisä voivat olla yhteensä 900–1 200 €/kk opiskelijan tilanteesta riippuen).

Milloin starttiraha kannattaa hakea opiskelijana?

Starttiraha kannattaa harkita, jos:

• Sinulla on jo selkeä liiketoimintamalli ja ensimmäisiä asiakkaita
• Olet loppusuoralla opinnoissa (1–2 lukukautta jäljellä) ja yritys kasvaa nopeasti
• Olet valmistunut äskettäin ja jäänyt ilman työtä, tällöin olet oikeutettu starttirahaan työnhakijana

Starttirahahakemusta ei tehdä Kelalle vaan TE-palveluille. Lue hakuprosessi kokonaisuudessaan starttiraha-sivulta.

Opiskelija-yrittäjäohjelmat Suomessa

Suomalaiset yliopistot ja ammattikorkeakoulut ovat panostaneet merkittävästi opiskelija-yrittäjyyteen. Tärkeimmät ohjelmat:

Näiden ohjelmien hyöty on merkittävä: saat mentorointia, työtiloja ja verkoston ilman sijoittajia tai osakassopimuksia. Monet Suomen menestyvimmistä startupeista ovat syntyneet näissä ympäristöissä.

Kelan ilmoitukset: mitä ja milloin?

Opintotukea saavan yrittäjän on huolehdittava Kelan ilmoituksista oikea-aikaisesti:

• Ilmoita etukäteen: Jos arvioit tulojen ylittävän tulorajan, ilmoita Kelalle, voit itse poistaa tukikuukausia ja välttää takaisinperinnän
• Vuosi-ilmoitus: Kela tarkistaa tulot automaattisesti verotuksen perusteella, takaisinperintä tulee jos raja ylittyy
• Opintojen eteneminen: Muista myös opintojen etenemisvaatimukset, opintopisteiden kertyminen on edellytys tuelle
• OmaKela-palvelu: Seuraa tukikuukausitilannettasi ja tee ilmoitukset osoitteessa kela.fi/omakela

Yrittäjyys ei sinänsä vaikuta opintotukeen , vain tulot vaikuttavat. Voit siis perustaa toiminimen ja olla rekisteröitynä yrittäjänä ilman ongelmia, kunhan tulot pysyvät tulorajan alla.

Hyödyt: katso myös yritysmuodon valinta, kirjanpito aloittavalle yrittäjälle ja yrityksen perustamisen kustannukset.