Yrittäjän tärkein pakollinen vakuutus on YEL (yrittäjän eläkevakuutus), se on otettava kuuden kuukauden sisällä yritystoiminnan aloittamisesta, kun työtulo on vähintään 9 423,09 €/v. YEL-maksu on 2026 aloittavalla yrittäjällä 19,032 % työtulosta (ensimmäiset 4 vuotta). Lisäksi suositellaan vastuuvakuutus, oikeusturva ja omaisuusvakuutus.
Mitä vakuutuksia yrittäjä tarvitsee?
Yrittäjän vakuutukset jaetaan pakollisiin ja suositeltaviin. Pakollisia on käytännössä vain YEL, mutta sen laiminlyönti on Suomessa yleistä ja kallis virhe. Eläkevakuutusyhtiöt voivat periä maksamattomat YEL-maksut takautuvasti jopa vuosien ajalta.
Suositeltavat vakuutukset riippuvat toimialasta ja yritysmuodosta. Rakennusalalla, terveyspalveluissa tai konsultoinnissa vastuuvakuutus on lähes välttämätön. IT-yrittäjälle ammattivastuurvakuutus on tärkeä.
YEL-vakuutus: pakollinen yrittäjälle
YEL (yrittäjän eläkelaki) on Suomessa pakollinen sosiaalivakuutus, joka kerryttää yrittäjän eläkettä ja antaa oikeuden muihin sosiaalietuuksiin (sairausvakuutus, äitiysraha, vanhempainraha). YEL korvaa palkansaajan TyEL-vakuutuksen.
YEL on pakollinen kun kaikki seuraavat ehdot täyttyvät:
- Olet vähintään 18-vuotias mutta alle vakuuttamisen yläikärajan: 68 vuotta vuonna 1957 tai aiemmin syntyneillä, 69 vuotta vuosina 1958–1961 syntyneillä ja 70 vuotta vuonna 1962 tai myöhemmin syntyneillä
- Yritystoimintasi on jatkunut yhtäjaksoisesti vähintään 4 kuukautta
- Arvioitu YEL-työtulosi on vähintään 9 423,09 €/vuodessa (2026)
- Et kuulu muun eläkelain piiriin (esim. TyEL) saman toiminnan perusteella
YEL-vakuutus on otettava kuuden kuukauden kuluessa yritystoiminnan aloittamisesta. Vakuutus otetaan eläkeyhtiöltä suoraan, se ei kulje Verohallinnon tai PRH:n kautta.
YEL-maksuprosentti ja työtulo 2026
YEL-maksu lasketaan eläkelaitoksen yrittäjän hakemuksesta vahvistamasta työtulosta, ei liikevaihdosta. Työtulo kuvaa työpanoksen rahallista arvoa.
| Tilanne | Maksuprosentti | Esimerkki (15 000 € työtulo) | Esimerkki (30 000 € työtulo) |
|---|---|---|---|
| Aloittava yrittäjä (4 v alennus) | 19,032 % | ~2 855 €/v (238 €/kk) | ~5 710 €/v (476 €/kk) |
| Vakiintunut yrittäjä | 24,4 % | ~3 660 €/v (305 €/kk) | ~7 320 €/v (610 €/kk) |
| Yli 53-vuotias yrittäjä | 24,4 % | Sama kuin vakiintunut | Sama kuin vakiintunut |
YEL-työtulo on suositeltavaa asettaa lähelle todellista ansiotasoa, liian alhainen työtulo tarkoittaa pientä eläkettä ja alhaisia sosiaalietuuksia. Työtuloa voi muuttaa eläkeyhtiölle ilmoittamalla.
YEL-maksut voi vähentää vain kerran. Liikkeen- tai ammatinharjoittaja voi vähentää maksut elinkeinotoiminnan veroilmoituksella tai omassa tai puolisonsa henkilöverotuksessa. Henkilöverotuksessa vähennys tehdään ansiotuloista.
YEL-eläkeyhtiöt: vertailu
Suomessa YEL-vakuutuksia tarjoavat neljä eläkeyhtiötä. Eläkekarttuma on kaikissa sama (lain mukainen), mutta palvelussa, asiointipalveluissa ja joustoeduissa on eroja.
| Eläkeyhtiö | Verkkosivut | Vahvuudet | Huomio |
|---|---|---|---|
| Elo | elo.fi | Yrittäjäystävällinen digipalvelu, hyvä asiakaspalvelu | Suosittu pk-yrittäjillä |
| Ilmarinen | ilmarinen.fi | Laajin asiakaskunta, kattavat lisäpalvelut | Suurin eläkeyhtiö Suomessa |
| Varma | varma.fi | Vahva talous, hyvä tuotto | Laaja palveluverkosto |
| Veritas | veritas.fi | Pienyhtiö, henkilökohtainen palvelu | Sopii, jos haluaa yksilöllistä palvelua |
YEL-vakuutuksen voi kilpailuttaa ja vaihtaa eläkeyhtiöstä toiseen kerran vuodessa (siirtymisikkuna: tammikuussa). Pyydä tarjoukset vähintään kahdelta eläkeyhtiöltä.
Vastuuvakuutus ja oikeusturvavakuutus
Vastuuvakuutus korvaa yritystoiminnassa aiheuttamasi vahingot kolmannelle osapuolelle. Se jakaantuu kahteen pääluokkaan:
- Toiminnan vastuuvakuutus: kattaa henkilö- ja esinevahingot, esim. rakentaja rikkoo asiakkaan omaisuutta tai siivoojayrittäjä aiheuttaa vesivahingon
- Ammattivastuurvakuutus: kattaa puhtaat varallisuusvahingot, konsultin virheellinen neuvonta, IT-suunnittelijan virhe, lääkärin tai lakimiehen malpractice
Hinta: vastuuvakuutus maksaa tyypillisesti 150–600 €/vuosi toimialasta ja liikevaihdon suuruudesta riippuen.
Oikeusturvavakuutus kattaa lakimiehen kulut riitatilanteissa. Erityisen tärkeä, jos toimialaan liittyy sopimusriitoja tai asiakasvalituksia. Hinta: 100–300 €/vuosi.
Omaisuusvakuutus
Yritykseen liittyvä omaisuusvakuutus kattaa yrityksen koneet, laitteet, varaston ja toimitilan. Se on erityisen tärkeä, jos yrityksellä on arvokas kalusto tai varasto.
Tyypillisiä omaisuusvakuutuksia:
- Toimistovakuutus: laitteet, koneet, tietokone, 100–250 €/vuosi
- Varastovakuutus: tavara- ja raaka-ainevarasto, riippuu arvosta
- Ajoneuvovakuutus: työkäyttöinen auto, kattaa myös ammattikäytön
- Keskeytyvakuutus: korvaa liikevaihdon menetyksen vahingon tai sairauden vuoksi
Vertaile myös yritysmuotojen vaikutus vakuutustarpeeseen ja yrityksen perustamisen kokonaishinnat.
Usein kysytyt kysymykset yrittäjän vakuutuksista
Milloin YEL-vakuutus on pakollinen?
YEL-vakuutus on pakollinen kun: olet vähintään 18-vuotias mutta alle syntymävuotesi mukaisen vakuuttamisen yläikärajan, yritystoimintasi on jatkunut yhtäjaksoisesti vähintään 4 kuukautta, työtulosi on vähintään 9 423,09 € vuodessa (2026), etkä ole TyEL- tai muun eläkelain piirissä samasta toiminnasta.
Paljonko YEL-vakuutus maksaa aloittavalle yrittäjälle?
Aloittavan yrittäjän YEL-maksu on 19,032 % työtulosta (normaali 24,4 %). Alennus koskee ensimmäiset 4 vuotta. Esimerkki: 15 000 €:n työtulolla YEL-maksu on ~2 855 €/v (~238 €/kk). Maksu on vähennyskelpoinen verotuksessa.
Mitä tarkoittaa YEL-työtulo?
YEL-työtulo on eläkelaitoksen yrittäjän hakemuksesta vahvistama luku, joka kuvaa hänen työpanoksensa arvoa vuodessa. Se ei ole sama kuin liikevaihto tai yrittäjän nostama palkka. Suositellaan asettamaan työtulo lähelle sitä summaa, jolla saisit saman työn palkkana.
Tarvitseeko toiminimiyrittäjä vastuuvakuutuksen?
Vastuuvakuutus ei ole pakollinen, mutta se on vahvasti suositeltava. Jos aiheuttamasi vahinko asiakkaalle ylittää sen mitä pystyt itse korvaamaan, vastuuvakuutus pelastaa. Erityisen tärkeä konsulteille, rakennusalalla ja terveysalalla.
Mitä eroa on yleisessä vastuuvakuutuksessa ja ammattivakuutuksessa?
Yleinen vastuuvakuutus kattaa toiminnassa aiheutuneet henkilö- ja esinevahingot. Ammattivastuu- eli toiminnan vastuuvakuutus kattaa puhtaat varallisuusvahingot (esim. virheellinen neuvonta tai suunnittelu). Konsultti tai IT-yrittäjä tarvitsee ammattivastuurvakuutuksen.
Voiko YEL-vakuutuksen ottaa mistä tahansa eläkeyhtiöstä?
Kyllä. Suomessa YEL-vakuutusta tarjoavat Elo, Ilmarinen, Varma ja Veritas. Vakuutuksen voi kilpailuttaa ja vaihtaa kerran vuodessa (tammikuussa). Eläkekarttuma on kaikissa sama — ero on palvelussa ja vakuutusehtojen joustavuudessa.
- → Yrittäjän eläkelaki (YEL) 1272/2006 · Finlex
- → YEL-vakuutus. Elo · Elo Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö
- → YEL-vakuutus. Ilmarinen · Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen
- → YEL-vakuutus. Varma · Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Varma
- → YEL-vakuutus. Veritas · Veritas Eläkevakuutus