YEL-vakuutus 2026 — Näin lasket oikean työtulon

YEL-vakuutus on yrittäjän tärkein pakollinen vakuutus — se määrittää eläkkeesi, sairauspäivärahasi ja muun sosiaaliturvasi. Silti moni aloittava yrittäjä asettaa työtulonsa liian alhaiseksi säästääkseen kuluissa. Tässä artikkelissa selitämme, miten YEL lasketaan, mitä aloittavan alennus tarkoittaa käytännössä ja miten löydät oikean tason kolmelle eri tulotasolle.

Miksi YEL on tärkeämpi kuin moni ajattelee

YEL-vakuutus ei ole pelkkä pakollinen kulu — se on koko sosiaaliturvasi perusta yrittäjänä. YEL-työtulosi vaikuttaa suoraan:

• Vanhuuseläkkeen kertymään (1,5 % / vuosi 17–52-vuotiaana)
• Sairauspäivärahan määrään (noin 70 % päivätulosta)
• Vanhempainrahan tasoon
• Työkyvyttömyyseläkkeen suuruuteen
• Kuntoutusrahan laskentaan

Liian alhainen YEL-työtulo säästää kuluissa nyt, mutta maksaa moninkertaisesti takaisin sairauden tai eläkeiän koittaessa.

Mitä YEL-vakuutus on?

YEL on lyhenne sanoista Yrittäjien Eläkelaki. Se on pakollinen eläkevakuutus kaikille yrittäjille, jotka täyttävät seuraavat ehdot:

• Olet 18–67-vuotias
• Yrittäjätoiminta on kestänyt vähintään 4 kuukautta
• Vuotuinen YEL-työtulo ylittää alarajan (9 208,44 € vuonna 2026)

YEL-vakuutuksen voi ottaa Elosta, Varmasta, Illmarisesta tai LähiTapiolasta. Hinta on kaikilla sama — maksuprosentti on lakisääteinen.

Aloittavan yrittäjän 22–26 % alennus — miten se toimii?

Aloittava yrittäjä saa neljän ensimmäisen vuoden ajan 22–26 prosentin alennuksen YEL-maksuista. Käytännössä tämä tarkoittaa:

Laskelmat suuntaa-antavia. Tarkka laskuri löytyy eläkevakuutusyhtiöidensivustoilta.

Alennus myönnetään automaattisesti — sinun ei tarvitse erikseen hakea sitä. Se on voimassa 4 vuoden ajan siitä, kun ensimmäinen YEL-vakuutuksesi alkaa. Myös aiempi yrittäjyysaika voi lyhentää alennus-aikaa.

Esimerkkilaskelmat 3 eri tulotasolle

Alla kolme konkreettista esimerkkiä, jotka osoittavat YEL-maksun suuruuden eri tulotasoilla ja sen vaikutuksen verotuksen jälkeen.

Esimerkki 1: 15 000 € YEL-työtulo (pienyrittäjä, osa-aikainen)

Esimerkki 2: 30 000 € YEL-työtulo (päätoiminen yrittäjä)

Esimerkki 3: 50 000 € YEL-työtulo (hyvin ansaitseva yrittäjä)

Eläkekertymä ja muu sosiaaliturva

YEL-työtulosi vaikuttaa eläkkeen kertymiseen suoraan. Eläkettä kertyy 1,5 % vuodessa 17–52-vuotiaana ja hieman enemmän vanhemmilla ikäryhmillä.

Esimerkki: Jos YEL-työtulosi on 30 000 €/v ja olet ollut yrittäjänä 20 vuotta, eläkettä on kertynyt noin 9 000 €/vuosi (750 €/kk) — pelkästä YEL-vakuutuksesta. Jos olet aiemmin ollut myös palkkatyössä, TyEL-vakuutuksen kautta kertynyt eläke lisätään tähän.

Sairauspäiväraha lasketaan 70 % päivätulosta YEL-työtulon perusteella. 30 000 € työtulolla sairauspäiväraha on noin 57 €/päivä — vertaa tätä siihen, mitä kuukauden sairausloma maksaisi yrittäjälle tulojen menettämisenä.

Miten valita oikea YEL-työtulo?

Eläketurvakeskuksen ohje on yksinkertainen: aseta YEL-työtulo tasolle, jolla vastaavan työn voisi teettää ulkopuolisella henkilöllä. Jos olet IT-konsultti, taso voisi olla 60 000–80 000 €/v. Jos olet osa-aikainen käsityöläinen, 15 000–25 000 €/v voi riittää.

Käytännön ohjeita:

• Aloita minimissä jos kassavirta on epävarma, mutta nosta työtulo ensimmäisen kannattavan vuoden jälkeen
• Tarkista vuosittain: liiketoiminnan kasvaessa YEL-taso kannattaa nostaa
• Muista veroetu: YEL-maksu on täysin vähennyskelpoinen, joten todellinen nettokustannus on pienempi
• Konsultoi eläkevakuutusyhtiötä: he tarjoavat ilmaisia laskureita ja neuvontaa